Control del Fraude Fiscal y prevención del Blanqueo de Capitales
Control del Fraude Fiscal y prevención del Blanqueo de Capitales

Autor: Ver relación
Fecha: 04/11/2016
Páginas: 878 + formato electrónico
Precio: 92.00€
87.40€ (I.V.A. Incluído)
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Parte I: Estudios sobre el delito de blanqueo de capitales
Parte II: Estudios sobre el fraude fiscal y a la Seguridad Social. Delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social
 
PRESENTACIÓN
El problema del Fraude Fiscal y el Blanqueo de Capitales es una materia que suscita en nuestros días un profundo interés no solo en foros económicos o jurídicos, si no que ha trascendido a nivel político y por tanto, social. El descubrimiento de nuevas vías para sortear la aplicación de las normas jurídicas que regulan estas conductas no parece tener fin.
En esta obra se analizan distintas medidas que se han adoptado para poner coto a tales comportamientos, todo ello desde una perspectiva multidisplinar, lo que redunda en la visión global que de estos fenómenos ofrece la obra.
Contiene una abundante alusión a la bibliografía más reciente en la materia así como continuas referencias a la doctrina administrativa, jurisprudencial y científica sobre la misma; todo ello desde un espíritu crítico-contructivo, destacando los aciertos y errores de la normativa vigente con propuestas de lege ferenda que, sin duda, podrían contribuir a la mejora de la misma.
 
ÍNDICES
 
Prólogo. Estudios sobre Control del Fraude Fiscal y Prevención del Blanqueo de Capitales
Parte I: Estudios sobre el delito de blanqueo de capitales
 
    Capítulo 1. Autoría y participación en el delito de blanqueo de capitales (LORENZO DEL RÍO FERNÁNDEZ)
    Capítulo 2. La prevención del blanqueo de capitales y el legal compliance (JAIME ANEIROS PEREIRA)
    Capítulo 3. Secreto profesional, asesoramiento jurídico y prevención del blanqueo de capitales (NIELSON SÁNCHEZ STEWART)
    Capítulo 4. Incrementos no justificados de patrimonio desde el punto fiscal y del blanqueo de capitales (MIGUEL ÁNGEL TORRES SEGURA)
    Capítulo 5. El nuevo régimen del decomiso en el código penal tras la reforma de la lo 1/2015, de 30 de marzo (JUAN CARLOS CUENCA SÁNCHEZ)
    Capítulo 6. Reflexiones sobre el delito fiscal como antecedente del de blanqueo de capitales (CARMEN ALMAGRO MARTÍN)
    Capítulo 7. Principales novedades de la cuarta directiva sobre prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo (SILVIA DE ANDRÉS PÉREZ)
    Capítulo 8. Vinculación entre protección de datos de carácter personal y prevención de blanqueo de capitales (MANUEL PEÑA ZAFRA)
    Capítulo 9. El bien jurídico protegido por el delito de blanqueo de capitales (JAVIER CORTÉS GARCÍA)
    Capítulo 10. Algunas consideraciones sobre la tipificación y el objeto material del delito de blanqueo de capitales en los ordenamientos Alemán y Español (MARÍA JOSÉ SÁNCHEZ ROBERT)

 
Parte II: Estudios sobre el fraude fiscal y a la Seguridad Social. Delitos contra la Haciencia Pública y contra la Seguridad Social
 
    Capítulo 11. La regularización en el delito contra la hacienda pública: luces y sombras de las reformas legales (FERNANDO BERTRÁN GIRÓN)
    Capítulo 12. Naturaleza y alcance del procedimiento de inspección tributaria y sus repercusiones con el delito y el proceso penal (JUAN LÓPEZ MARTÍNEZ)
    Capítulo 13. La obligatoriedad de la cooperación en la lucha contra el fraude fiscal a nivel internacional (CARLOS MARÍA LÓPEZ ESPADAFOR)
    Capítulo 14. Hacia una norma general antiabuso en el marco del derecho europeo (CARLOS DIÉGUEZ NIETO)
    Capítulo 15. Fases en la evolución del fraude fiscal (elusivo, competitivo y agresivo). el fraude de carrusel en IVA (ANDRÉS RODRÍGUEZ VEGAZO)
    Capítulo 16. La declaración informativa sobre bienes y derechos situados en el extranjero: ¿el fin justifica los medios? (GERMÁN GONZÁLEZ SÁNCHEZ)
    Capítulo 17. Plan de acción contra la erosión de la base imponible y el traslado de beneficios: El informe país por país (ROSARIO PALLARÉS RODRÍGUEZ)
    Capítulo 18. La expansión internacional de la empresa y las normas antielusión en el impuesto sobre sociedades (MARÍA JESÚS GARCÍA-TORRES FERNÁNDEZ)
    Capítulo 19. Las relaciones entre las infracciones administrativas y penales tras las reformas del Código Penal y de la Ley General Tributaria (LUIS MOCHÓN LÓPEZ)
    Capítulo 20. La educación cívico-tributaria y la lucha contra el fraude fiscal: aspectos morales (FRANCISCO GARCÍA-FRESNEDA GEA)
    Capítulo 21. Acerca del derecho a no autoinculparse en el ámbito tributario. aproximación a las principales cuestiones problemáticas (DANIEL CASAS AGUDO)
    Capítulo 22. La nueva infracción introducida para sancionar los actos en fraude a la Ley Tributaria (CARMEN MORÓN PÉREZ)
    Capítulo 23. La lucha contra el fraude fiscal en España y en América Latina (JOSÉ MARÍA PÉREZ ZÚÑIGA)
    Capítulo 24. La estrategia de la Unión Europea en la lucha contra el fraude fiscal (MARGARITA NAVARRO PABSDORF y EDUARDO CUENCA GARCÍA)
    Capítulo 25. El procedimiento tributario por delito fiscal. una revisión histórica del traslado del tanto de culpa (JOSÉ LUIS MARTÍ ANGULO)
    Capítulo 26. Las obligaciones de información como mecanismo de contra el fraude fiscal: análisis del deber de comunicar los cobros efectuados mediante tarjetas de crédito o débito (IRENE ROVIRA FERRER)
    Capítulo 27. La lucha contra el empleo irregular y fraude a la Seguridad Social (DAVID FERNÁNDEZ AVILÉS)
    Capítulo 28. Medidas jurídico-políticas para la erradicación del fraude en materia de prestaciones de Seguridad Social (LUIS ÁNGEL TRIGUERO

 

 

 

 
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